شرکت‌های صوری " (Shell Companies)"

شرکت‌های صوری یا Shell Companies شرکت‌هایی هستند که به‌طور رسمی ثبت شده‌اند اما فعالیت واقعی اقتصادی ندارند. این شرکت‌ها اغلب به‌عنوان پوشش قانونی برای پنهان کردن مالک واقعی پول، منشأ درآمد یا مسیر گردش مالی استفاده می‌شوند و یکی از ابزارهای اصلی در پول‌شویی هستند.

---

نقش شرکت‌های صوری در پول‌شویی:

1. پنهان‌سازی منبع پول:

مجرمان پول‌های حاصل از جرایم (مثل قاچاق، فساد، فرار مالیاتی) را وارد شرکت‌های صوری می‌کنند تا منبع اصلی آن نامعلوم بماند.

2. ایجاد مسیرهای پیچیده مالی:

پول‌ها بین چندین شرکت صوری در کشورهای مختلف منتقل می‌شوند تا مسیر بررسی آن برای نهادهای نظارتی گم شود (به این روش "لایه‌بندی" گفته می‌شود).

3. تبدیل پول کثیف به پول پاک:

در مرحله "یکپارچه‌سازی"، این پول‌ها با ظاهر قانونی وارد بانک‌ها یا کسب‌وکارهای واقعی می‌شوند (مثلاً به شکل سرمایه‌گذاری یا وام).

4. ایجاد هویت‌های ساختگی:

شرکت‌های صوری گاهی برای پنهان کردن هویت مالک واقعی (Ultimate Beneficial Owner) به کار می‌روند، مثلاً با استفاده از نام افراد جعلی یا مدیران صوری.

---

ویژگی‌های رایج شرکت‌های صوری:

فاقد عملیات واقعی یا کارکنان هستند.

ثبت‌شده در بهشت‌های مالیاتی (مانند پاناما، جزایر ویرجین، قبرس) با قوانین نظارتی ضعیف.

مالک یا مدیر آن مشخص نیست یا به سختی قابل‌ردیابی است.

دارای حساب‌های بانکی فعال بدون فعالیت اقتصادی مشهود هستند.

ممکن است هزاران شرکت صوری در یک آدرس واحد ثبت شده باشند.